Optimalizace vašich krypto daní během medvědího trhu
V USA je daňová sezóna a konečný termín pro jednotlivé daně je 15. dubna. Mnoho obchodníků s kryptoměnami si klade otázku, proč by se měli dokonce obtěžovat podávat své krypto daně, protože vše, co měli, byly ztráty pro rok 2018. Bohužel je to ze zákona vyžadováno, a pokud tak neučiníte, riskujete, že budete auditováni IRS a placení pokut. Není to všechno temné a zkáza. Protože pokud jste měli ztráty, můžete využít některé strategie k minimalizaci vaší celkové daňové povinnosti a potenciálnímu navrácení peněz. V tomto článku pojednáme o některých strategiích, které můžete použít, a o čem byste měli vědět. Tato příručka bude obzvláště užitečná pro ty, kteří chtějí naučit se kryptuo obchodování.
Kapitálové ztráty jsou odpočitatelné
Vaše ztráty z obchodování s kryptoměnami lze použít několika různými způsoby. Nejprve je lze použít k vyrovnání všech kapitálových zisků, které jste měli, ať už z kryptoměny, akcií nebo dokonce z nemovitostí. Pokud jste měli větší kapitálové ztráty než kapitálové zisky, můžete je použít k vyrovnání jiných zdrojů příjmů (tj. Mezd, platů), ale pouze do výše 3000 $. Jakékoli zbývající ztráty kolem 3000 $ se přenesou do následujících let. Pokud například získáte zisky v roce 2019, ztráty z roku 2018 lze použít k jejich vyrovnání. Tato pravidla platí pro USA, ale obdobná pravidla platí i pro další země po celém světě.
K dispozici je několik účetních metod
Chcete-li vypočítat své zisky / ztráty, musíte nejprve vybrat účetní metodu. To určuje, které mince prodáváte nebo obchodujete, pokud jste v průběhu času nashromáždili hromádku. Několik možností zahrnuje First-In-First-Out (FIFO), Last-In-First-Out (LIFO), průměrné náklady a specifickou identifikaci. FIFO je obecně nejkonzervativnější volbou, ale protože IRS nevydala přísné zásady týkající se účetních metod povolených pro kryptoměny, předpokládá se, že všechny metody otevřené pro akcie jsou otevřené i pro kryptoměny.
Zvolená účetní metoda může mít obrovský dopad na vaši celkovou daňovou povinnost. Nejlepší volba však zcela závisí na vaší historii transakcí. Například během býčího trhu si můžete myslet, že LIFO vám dá nejmenší kapitálové zisky, protože obchodujete / prodáváte své naposledy získané mince. Pokud však používáte FIFO, některé z těchto coinů mohou být zařazeny do kategorie dlouhodobých (drženo pro >1 rok), v takovém případě by se uplatnila nižší sazba daně. Takže vše opravdu záleží na vaší situaci. Důrazně se doporučuje použít daňový software k výpočtu a porovnání celkových zisků / ztrát podle různých účetních metod.
Pro větší jasnost se podívejme na příklad. Představte si, že jste si koupili 3 mince ABC:
- 1 v červenci 2017 za 2 000 $.
- 1 v dubnu 2018 za 7 000 $.
- 1 v listopadu 2018 za 5 000 $.
V prosinci 2018 prodáte 1 ABC za 4 000 $. Jaké jsou kapitálové zisky / ztráty z této transakce pro každou účetní metodu?
- FIFO: $ 4k – $ 2k (nákladová základna z července 2017) = $ 2k zisk
- LIFO: $ 4k – $ 5k (základ nákladů z listopadu 2018) = ztráta $ 1k
- Specifická identifikace: $ 4k – $ 7k (základ nákladů z dubna 2018) = ztráta $ 3k
Nyní máte lepší představu o tom, proč zvolená účetní metoda může váš konečný výsledek výrazně změnit.
Sklizeň daňových ztrát
Co kdybyste drželi své mince po celý rok 2018 a během medvědího trhu jste vůbec neprováděli žádné obchody? V takovém případě jste si bohužel neuvědomili žádnou ze svých ztrát a nemůžete je použít k odečtení příjmů nebo zisků z jiných zdrojů. Můžete však využít své nově nabyté znalosti o různých strategiích optimalizace daní a připravit se na příští rok. Konkrétně můžete využít strategii nazvanou sklizeň daňových ztrát.
Stručně řečeno, sklizeň daňových ztrát zahrnuje realizaci těchto ztrát určením, které z vašich mincí se mají prodat a kolik. Nejjednodušší způsob, jak to udělat, je použít kryptoměnový účetní software, jako je TokenTax, takže si můžete být jisti, že neprodáte příliš mnoho a potenciálně začnete realizovat zisky. Jak jsme viděli dříve, mohlo by to maximalizovat vaše realizované kapitálové zisky pro rok 2019 a v příštím roce to pro vás může znamenat obrovský rozdíl!
Závěr
Daně nejsou žádná zábava, zejména pro obchodníky s kryptoměnami po celý rok medvědí trh. Musí však být dokončeny a využitím různých strategií a nástrojů si můžete usnadnit život. Určitě se na to podívejte naše doporučení více a pokud máte nějaké dotazy, neváhejte se na mě obrátit u nás Telegramová skupina.